AFM SREP 2025: Por que o software de contabilidade de criptomoedas é essencial para controles eficazes
A Autoridade Holandesa para os Mercados Financeiros (AFM) divulgou seu SREP Market Picture 2025, e a mensagem é clara: ter políticas no papel não é suficiente. As empresas devem demonstrar que seus controles funcionam na prática. Para empresas de criptomoedas, é aqui que o software de contabilidade de criptomoedas se torna essencial. Ele fornece a trilha de auditoria, automação e transparência necessárias para comprovar a conformidade.
O SREP Market Picture 2025: Principais conclusões
O Processo de Revisão e Avaliação de Supervisão (SREP) da AFM avalia os riscos e controles das instituições financeiras. Na edição de 2025, o regulador observou que muitas empresas têm o básico em funcionamento, mas ficam aquém na execução. O controle interno e os riscos de TIC são áreas que precisam de melhoria específica. A AFM enfatiza que as políticas devem ser comprovadamente eficazes nas operações diárias.
| Área | Observação | Exigência |
|---|---|---|
| Controle interno | Políticas existem, mas não são aplicadas consistentemente | Evidência de execução, por exemplo, reconciliações automatizadas |
| Risco de TIC | Sistemas de TI carecem de supervisão robusta | Ferramentas de governança e monitoramento mais fortes |
| Conformidade | Documentação está presente, mas não integrada | Sistemas integrados que vinculam política à prática |
Para empresas de criptomoedas, essas conclusões são particularmente relevantes. A natureza acelerada dos ativos digitais amplifica a necessidade de controles em tempo real. O software de escrituração contábil de criptomoedas pode automatizar o monitoramento de transações, garantindo que cada negociação seja capturada e classificada corretamente.
Preenchendo a lacuna entre política e prática
A mensagem da AFM é que um manual de conformidade não é suficiente. As empresas devem mostrar que os controles estão incorporados nos fluxos de trabalho diários. O software de contabilidade de ativos digitais ajuda a preencher essa lacuna fornecendo uma fonte única de verdade para todas as transações de criptomoedas. Ele permite que as empresas reconciliem dados de exchanges, carteiras e blockchains automaticamente, reduzindo erros manuais e melhorando a prontidão para auditoria.
Por exemplo, uma empresa pode ter uma política que exija segregação de funções. Sem um software adequado, aplicar essa política manualmente é propenso a erros. Com o software de contabilidade de criptomoedas, o acesso baseado em funções e os fluxos de trabalho de aprovação automatizados tornam a política realidade.
Riscos de TIC e o papel da tecnologia
O risco de TIC é um foco importante do relatório SREP 2025. A AFM espera que as empresas tenham governança de TI robusta, incluindo testes e monitoramento regulares. Para empresas de criptomoedas, isso significa garantir que a pilha de tecnologia seja segura e compatível. O software de contabilidade de criptomoedas empresarial geralmente inclui recursos como controles de múltiplas assinaturas, logs de auditoria e integração com soluções de custódia, que atendem diretamente aos requisitos de risco de TIC.
Automação como mecanismo de controle
A automação não é apenas sobre eficiência; é um mecanismo de controle. Quando as transações são importadas e reconciliadas automaticamente, o risco de erro humano ou manipulação diminui. As plataformas de melhor software de contabilidade de criptomoedas oferecem painéis em tempo real que dão à gestão e aos auditores visibilidade sobre os dados financeiros. Isso está alinhado com a expectativa da AFM de que os controles não sejam apenas projetados, mas ativamente monitorados.
Como o software de contabilidade de criptomoedas atende às expectativas do SREP
O processo SREP avalia o modelo de negócios, governança e gestão de riscos de uma empresa. Para empresas de criptomoedas, demonstrar contabilidade e relatórios robustos é fundamental. O software de contabilidade de criptomoedas fornece um sub-ledger de criptomoedas que se integra aos livros-razão gerais, garantindo relatórios financeiros precisos. Isso ajuda as empresas a atender aos padrões da AFM para controle interno e risco de TIC.
| Exigência SREP | Como o software de contabilidade de criptomoedas ajuda |
|---|---|
| Controle interno eficaz | Reconciliação automatizada e trilhas de auditoria |
| Gestão de risco de TIC | Manuseio seguro de dados e acesso baseado em funções |
| Demonstração de conformidade | Relatórios e documentação em tempo real |
Ao implementar esse software, as empresas podem passar de uma postura de conformidade reativa para proativa. O relatório da AFM é um lembrete de que os reguladores buscam substância, não apenas forma.
Cenário ilustrativo
Para ilustrar como isso se aplica na prática, considere o seguinte cenário: Uma exchange de criptomoedas de médio porte em Amsterdã, liderada pela CFO Eva de Vries, tem uma política de conformidade abrangente. No entanto, durante uma auditoria simulada, a equipe interna descobre que as reconciliações de negociações são feitas manualmente e muitas vezes atrasam dias. Eva decide implementar o software de contabilidade de criptomoedas da CryptaCount. Em semanas, a empresa tem reconciliações automatizadas, um sub-ledger de criptomoedas ao vivo e relatórios prontos para auditoria. Na próxima revisão SREP, a AFM nota a melhoria na execução de controles, reduzindo a pontuação de risco da empresa.
Fonte: AFM Holanda