AFM Avverte: La Contabilità Crypto per i Contabili Deve Migliorare i Controlli sulle Sanzioni

L'Autorità Olandese per i Mercati Finanziari (AFM) ha pubblicato risultati che mostrano che, sebbene i contabili siano generalmente consapevoli dei rischi di sanzione legati alle attività russe, i loro sistemi di controllo necessitano di rafforzamento. Per le aziende che offrono contabilità crypto per contabili, questo è un segnale chiaro per rafforzare lo screening dei clienti e i processi di conformità. La ricerca congiunta AFM e BFT evidenzia lacune nella due diligence dei clienti e nei sistemi di qualità che potrebbero esporre le aziende a sanzioni normative. Con l'evoluzione delle sanzioni, le società di contabilità devono integrare strumenti robusti per gestire efficacemente questi rischi.

Risultati dell'AFM sulla Consapevolezza del Rischio di Sanzione

L'AFM e il BFT hanno esaminato i contabili con licenze regolari e hanno scoperto che la maggior parte comprende i rischi dei clienti con legami russi. Tuttavia, la consapevolezza da sola non basta. I regolatori hanno notato che le procedure di onboarding dei clienti spesso mancano di profondità e i sistemi di controllo qualità non individuano costantemente le esposizioni alle sanzioni. Ciò è particolarmente rilevante per le aziende che gestiscono asset crypto, dove l'anonimato delle transazioni può oscurare la proprietà. La contabilità crypto per le società di contabilità deve includere lo screening automatizzato rispetto alle liste di sanzioni per soddisfare le aspettative normative.

Perché la Contabilità Crypto per i Contabili è Importante per la Conformità alle Sanzioni

Le transazioni crypto possono oltrepassare i confini istantaneamente, rendendo più difficile tracciare i fondi legati a entità sanzionate. I contabili che revisionano clienti crypto necessitano di strumenti specializzati per verificare gli indirizzi dei wallet rispetto alle liste di sanzioni globali. Un contabile crypto deve andare oltre le procedure di revisione tradizionali e incorporare l'analisi blockchain. Il rapporto dell'AFM sottolinea che senza tali misure, le aziende rischiano la non conformità. Per la contabilità crypto per fondi, la posta in gioco è ancora più alta, poiché le strutture dei fondi possono coinvolgere più giurisdizioni. L'adozione di software di contabilità per fondi crypto con funzionalità di conformità integrate può automatizzare questi controlli.

Come le Società di Contabilità Possono Rafforzare i Controlli sulle Sanzioni

Per affrontare le preoccupazioni dell'AFM, le aziende dovrebbero implementare un approccio a più livelli. Innanzitutto, migliorare l'onboarding dei clienti con strumenti automatizzati di screening delle sanzioni. In secondo luogo, integrare il monitoraggio continuo per i clienti esistenti, specialmente quelli in settori ad alto rischio. In terzo luogo, formare il personale sulle normative in materia di sanzioni e sui rischi specifici delle crypto. La contabilità crypto per revisori richiede software di revisione in grado di segnalare transazioni sospette e generare rapporti di conformità. L'AFM si aspetta che il settore agisca su questi risultati e le aziende che ritardano potrebbero incorrere in azioni esecutive.

Scenario Illustrativo

Per illustrare come ciò si applichi nella pratica, si consideri il seguente scenario: Una società di contabilità olandese revisiona un fondo crypto con investimenti in più giurisdizioni. Durante l'onboarding del cliente, la società utilizza software di revisione crypto per scremare gli indirizzi dei wallet. Il software segnala un wallet collegato a un'entità sanzionata in Russia. La società segnala il problema, presenta un rapporto di attività sospetta e interrompe il rapporto. Questo approccio proattivo previene sanzioni normative e dimostra una conformità robusta. Sfruttando gli strumenti di contabilità crypto per contabili, la società protegge la propria reputazione e soddisfa le aspettative dell'AFM.

Fonte: AFM Paesi Bassi