AFM 경고: 회계사를 위한 암호화폐 회계, 제재 통제 강화 필요

네덜란드 금융시장감독청(AFM)은 회계사들이 러시아 관련 활동에 대한 제재 리스크를 일반적으로 인지하고 있지만, 통제 시스템을 강화해야 한다는 조사 결과를 발표했습니다. 회계사를 위한 암호화폐 회계 서비스를 제공하는 기업은 고객 심사 및 규정 준수 프로세스를 강화해야 한다는 명확한 신호입니다. AFM과 BFT의 공동 연구는 고객 실사 및 품질 시스템에서의 격차를 드러내며, 이는 규제 제재에 기업을 노출시킬 수 있습니다. 제재가 진화함에 따라, 회계 법인은 이러한 리스크를 효과적으로 관리하기 위해 강력한 도구를 통합해야 합니다.

AFM의 제재 리스크 인식 조사 결과

AFM과 BFT는 일반 면허를 가진 회계사들을 조사한 결과, 대부분이 러시아와 관련된 고객의 리스크를 이해하고 있음을 발견했습니다. 그러나 인식만으로는 충분하지 않습니다. 규제 기관은 고객 온보딩 절차가 종종 깊이를 결여하고 있으며, 품질 관리 시스템이 제재 노출을 일관되게 포착하지 못한다고 지적했습니다. 이는 거래 익명성이 소유권을 모호하게 할 수 있는 암호화폐 자산을 취급하는 기업에 특히 중요합니다. 회계 법인을 위한 암호화폐 회계는 규제 기대치를 충족하기 위해 제재 목록에 대한 자동 심사를 포함해야 합니다.

제재 준수를 위해 회계사를 위한 암호화폐 회계가 중요한 이유

암호화폐 거래는 국경을 즉시 넘을 수 있어 제재 대상实体와 연결된 자금을 추적하기 어렵게 만듭니다. 암호화폐 고객을 감사하는 회계사는 글로벌 제재 목록에 대해 지갑 주소를 확인할 수 있는 전문 도구가 필요합니다. 암호화폐 회계사는 전통적인 감사 절차를 넘어 블록체인 분석을 통합해야 합니다. AFM 보고서는 이러한 조치 없이는 기업이 규정 위반 위험에 처할 수 있음을 강조합니다. 펀드를 위한 암호화폐 회계의 경우, 펀드 구조가 여러 관할권을 포함할 수 있어 더 큰 위험이 따릅니다. 규정 준수 기능이 내장된 암호화폐 펀드 회계 소프트웨어를 채택하면 이러한 확인을 자동화할 수 있습니다.

회계 법인이 제재 통제를 강화하는 방법

AFM의 우려를 해결하기 위해, 기업은 다층적 접근법을 구현해야 합니다. 첫째, 자동 제재 심사 도구를 사용하여 고객 온보딩을 개선합니다. 둘째, 특히 고위험 부문의 기존 고객에 대한 지속적 모니터링을 통합합니다. 셋째, 직원에게 제재 규정 및 암호화폐 특화 리스크에 대한 교육을 실시합니다. 감사인을 위한 암호화폐 회계는 의심스러운 거래를 플래그하고 규정 준수 보고서를 생성할 수 있는 감사 소프트웨어를 필요로 합니다. AFM은 부문이 이러한 조사 결과에 따라 행동할 것을 기대하며, 지연하는 기업은 집행 조치를 받을 수 있습니다.

예시 시나리오

이것이 실제로 어떻게 적용되는지 설명하기 위해 다음 시나리오를 고려하십시오: 네덜란드 회계 법인이 여러 관할권에 투자한 암호화폐 펀드를 감사합니다. 고객 온보딩 중에 법인은 암호화폐 감사 소프트웨어를 사용하여 지갑 주소를 심사합니다. 소프트웨어가 러시아의 제재 대상 Eintity와 연결된 지갑을 플래그합니다. 법인은 문제를 에스컬레이션하고, 의심스러운 활동 보고서를 제출하며, 관계를 종료합니다. 이 사전 예방적 접근법은 규제 제재를 방지하고 강력한 규정 준수를 입증합니다. 회계사를 위한 암호화폐 회계 도구를 활용함으로써 법인은 평판을 보호하고 AFM의 기대치를 충족합니다.

출처: AFM Netherlands