FINMA aktualisiert Taliban-Sanktionsliste: Was Schweizer Finanzintermediäre tun müssen

Die Schweizer Finanzaufsicht FINMA hat Finanzintermediäre, einschliesslich Virtual-Asset-Dienstleister, über eine dringende Aktualisierung der Taliban-bezogenen Sanktionsliste informiert. Die Änderung geht auf einen Beschluss des UN-Sicherheitsrat-Sanktionsausschusses vom 13. April 2026 zurück und wurde am 14. April 2026 in der Schweiz direkt anwendbar, als das Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO) seine SESAM-Datenbank aktualisierte. Firmen, die ihre Screening-Workflows noch nicht an die überarbeitete Liste angepasst haben, müssen sofort handeln.

Was sich geändert hat und warum es wichtig ist

Der Beschluss des UN-Ausschusses

Am 13. April 2026 änderte der zuständige UN-Sanktionsausschuss die Liste der Personen, Unternehmen und Organisationen, die Massnahmen gemäss der Schweizer Verordnung über Massnahmen gegenüber Personen und Organisationen mit Verbindungen zu den Taliban (SR 946.231.07 vom 21. März 2025) unterliegen. Die Änderung modifiziert den Kreis der von dieser Verordnung erfassten designierten Parteien, was bedeutet, dass einige Einträge hinzugefügt, geändert oder anderweitig revidiert wurden.

Da die Schweiz UN-Sicherheitsrat-Sanktionen durch nationale Verordnungen umsetzt, die die entsprechenden UN-Listen durch Verweis einbeziehen, wird der Beschluss des Ausschusses in der Schweiz ohne separate parlamentarische Genehmigung wirksam. SECO aktualisierte SESAM am folgenden Tag, dem 14. April 2026, womit die überarbeitete Liste ab diesem Datum die operative Screening-Referenz für alle Schweizer Finanzintermediäre darstellt.

SESAM als die massgebliche Schweizer Screening-Referenz

SESAM (SECO Sanctions Management) ist die offizielle konsolidierte Sanktionsdatenbank der Schweizer Regierung. Sie spiegelt nicht nur Änderungen der UN-Liste wider, sondern auch autonome Schweizer Massnahmen. Für Compliance-Teams, die digitale Asset-Buchhaltungssoftware oder breitere Finanzkriminalitäts-Screening-Tools verwenden, ist SESAM die Quelle der Wahrheit für schweizerische Zwecke. Jedes Screening-Tool oder jede Crypto-Buchhaltungssoftware-Workflow, der Sanktionsdaten abruft, muss gegen SESAM-Updates validiert werden, nicht nur gegen aggregierte Listen Dritter, die hinter den offiziellen Veröffentlichungen zurückbleiben können.

Pflichten für Finanzintermediäre

Sofortige Vermögenssperre

Schweizer Finanzintermediäre sind gemäss der Verordnung verpflichtet, die Verbote unverzüglich umzusetzen und alle Vermögenswerte, die designierten Personen oder Organisationen gehören oder von ihnen kontrolliert werden, einzufrieren. Für Krypto-Asset-Dienstleister und andere Firmen, die mit digitalen Vermögenswerten umgehen, bedeutet dies, alle aktiven Wallets, Konten und ausstehenden Transaktionen gegen die aktualisierte SESAM-Liste zu prüfen und sofort einen Haltegriff auf alle getroffenen Positionen zu legen.

Meldung an SECO

Wenn eine Geschäftsbeziehung betroffen ist, müssen die Firmen dies SECO melden. Die FINMA-Mitteilung stellt einen Punkt klar, der manchmal missverstanden wird: Eine SECO-Meldung entbindet den Intermediär nicht von seinen separaten Verpflichtungen gemäss dem Schweizer Geldwäschereigesetz (GwG). Insbesondere:

• Besteht nach einer SECO-Meldung weiterhin ein Verdacht, muss die Firma zusätzliche Abklärungen gemäss Artikel 6 GwG durchführen.
• Führen diese Abklärungen nicht zur Ausräumung des Verdachts, muss die Firma unverzüglich eine separate Verdachtsmeldung bei der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) gemäss Artikel 9 GwG einreichen.

Diese zweigleisige Verpflichtung ist eine Compliance-Lücke, die Prüfer regelmässig bei AML-Überprüfungen von Schweizer Finanzinstituten identifizieren. Die SECO-Meldung und die MROS-Meldung dienen unterschiedlichen rechtlichen Zwecken und ersetzen einander nicht.

Dokumentation und Prüfpfad

Unabhängig davon, ob ein Treffer gefunden wird, sollten Firmen den Screening-Durchlauf dokumentieren: das Datum, die konsultierte SESAM-Version, das Ergebnis und den Namen des Compliance-Beauftragten, der die Überprüfung durchgeführt hat. Für Firmen, die Crypto-Buchhaltungssoftware zur Verwaltung digitaler Asset-Portfolios verwenden, sollte dieser Prüfpfad neben den Transaktionsaufzeichnungen liegen, sodass jede regulatorische Inspektion die Screening-Entscheidung auf das spezifische SESAM-Update zurückverfolgen kann, das die Überprüfung ausgelöst hat.

Auswirkungen auf VASPs und Digital-Asset-Firmen

On-Chain-Screening-Überlegungen

Für Virtual-Asset-Dienstleister beschränkt sich die Sanktions-Compliance nicht auf KYC-Aufzeichnungen. Wallet-Level-Screening wird von der Schweizer Aufsichtspraxis zunehmend erwartet. Eine designierte Person oder Organisation kann mit einem VASP über eine Adresse interagieren, die zuvor in keiner KYC-Datei mit ihrer Identität verknüpft war. Firmen sollten sicherstellen, dass ihre On-Chain-Überwachungsprozesse gegen die aktualisierte SESAM-Liste aktualisiert werden und dass jede Transaktion, die eine neu designierte Adresse berührt, zur sofortigen Überprüfung gekennzeichnet wird. Für Kontext, wie die Datenqualität der Blockchain-Analyse das Sanktions-Screening in der Praxis beeinflusst, siehe unsere frühere Analyse zu wie die Datenqualität der Blockchain-Analyse das Sanktions-Screening beeinflusst.

Aufbewahrungspflichten gemäss Schweizer AML-Regeln

Schweizer AML-Regeln verlangen, dass Aufzeichnungen, die eine Sperrentscheidung oder eine Verdachtsmeldung stützen, für einen Mindestzeitraum aufbewahrt werden. Firmen sollten sicherstellen, dass ihre Crypto-Buchhaltungssoftware oder Digital-Asset-Buchhaltungssoftware nicht nur die Finanzaufzeichnungen, sondern auch die Compliance-Entscheidungen und unterstützenden Screening-Nachweise in einem Format erfasst, das der FINMA oder SECO auf Anfrage vorgelegt werden kann.

Dieses Update folgt einem Muster der aktiven Wartung der Schweizer Sanktionsliste. Für ein vergleichbares früheres Beispiel von der FINMA siehe unsere Berichterstattung über das frühere Hamas- und PIJ-Sanktions-Update der FINMA, das ähnliche doppelte Meldeverpflichtungen für Schweizer Intermediäre aufwarf.

Checkliste für Compliance-Teams

Sofortmassnahmen

Compliance-Beauftragte und ihre Berater sollten die folgenden Schritte vor Geschäftsschluss durchführen:

• Rufen Sie die aktuelle SESAM-Liste vom offiziellen SECO-Portal ab und bestätigen Sie das Datum der Version, gegen die Sie screenen.
• Führen Sie ein vollständiges Rescreening aller aktiven Kundenbeziehungen, Wallets und ausstehenden Transaktionen gegen die aktualisierte Liste durch.
• Frieren Sie alle getroffenen Vermögenswerte ein und dokumentieren Sie die Sperrentscheidung mit einem Zeitstempel.
• Melden Sie SECO alle betroffenen Geschäftsbeziehungen gemäss dem Meldeverfahren der Verordnung.
• Prüfen Sie separat, ob die Umstände auch zusätzliche Abklärungen gemäss Artikel 6 GwG erfordern und, falls der Verdacht nicht ausgeräumt werden kann, reichen Sie eine Meldung bei MROS gemäss Artikel 9 GwG ein.
• Bewahren Sie alle Screening-Aufzeichnungen, Sperrentscheidungen und Meldungen in Ihrem AML-Dokumentationssystem auf.

Firmen, die breitere Leitlinien zu krypto-spezifischen Compliance-Meldepflichten suchen, können auf unsere Crypto-Compliance-Reporting-Säule verweisen, die einen strukturierten Überblick über die schweizerischen und internationalen Rahmenbedingungen für Digital-Asset-Unternehmen bietet.

Quelle: FINMA