L'AFM intègre les critères d'éligibilité d'AMLA dans ses formulaires existants
Les entreprises financières néerlandaises supervisées n'auront pas à remplir un modèle de rapport AMLA distinct. L'Autorité des marchés financiers (AFM) a confirmé le 13 mai 2026 que les critères d'éligibilité publiés par l'Autorité européenne de lutte contre le blanchiment de capitaux (AMLA) ont été intégrés dans les questionnaires de supervision standard de l'AFM, minimisant ainsi la charge administrative tout en respectant pleinement les exigences de l'UE.
Ce qu'AMLA a publié et pourquoi c'est important
Le package de déclaration d'éligibilité
Le 12 mai 2026, l'AMLA a publié son package final de déclaration d'éligibilité. Ce package définit les critères qu'AMLA utilisera pour identifier les institutions financières qui pourraient relever de son champ de compétence de supervision directe. C'est une étape significative : une fois qu'AMLA commencera à exercer une supervision directe, les entreprises sélectionnées relèveront de l'autorité au niveau de l'UE plutôt que uniquement de leur régulateur national.
Les données collectées via ce processus alimentent directement la méthodologie de sélection de l'AMLA. Les entreprises jugées "éligibles" selon ces critères deviennent candidates à une supervision directe par l'AMLA, faisant de la déclaration précise et en temps utile une obligation de conformité matérielle, et non une simple formalité administrative.
Le webinaire de soutien de l'AMLA
L'AMLA a également annoncé un webinaire le 10 juin 2026 pour guider les entreprises à travers le package de déclaration d'éligibilité. L'AFM a attiré l'attention sur cet événement dans ses propres directives, signalant que les entreprises souhaitant comprendre le cadre complet de l'AMLA devraient s'inscrire directement via les canaux de l'AMLA.
L'approche de l'AFM : intégration, pas d'ajout
Comment les critères sont collectés aux Pays-Bas
Plutôt que de distribuer un questionnaire parallèle au format AMLA, l'AFM a intégré les questions d'éligibilité pertinentes dans les questionnaires de supervision réguliers qu'elle envoie déjà aux entreprises sous sa supervision. L'objectif déclaré de l'AFM est de mettre en œuvre le paquet européen de lutte contre le blanchiment de capitaux avec la charge de déclaration supplémentaire la plus faible possible pour les institutions, tout en satisfaisant aux exigences européennes.
Pour la plupart des entreprises qui reçoivent actuellement des questionnaires de l'AFM, cela signifie que la collecte des données d'éligibilité AMLA est déjà en cours ou sera capturée via le cycle de supervision normal. Aucune action séparée n'est nécessaire pour répondre spécifiquement au modèle AMLA.
La catégorie qui recevra des questions supplémentaires
Il existe une exception définie. Les gestionnaires d'institutions d'investissement et les gestionnaires d'OPCVM recevront des questions supplémentaires de l'AFM en juin ou juillet 2026. Ces questions sont spécifiquement conçues pour capturer les données d'éligibilité pertinentes pour ce sous-secteur. L'AFM a été explicite : répondre à ces questions est important car les données soutiennent une transition en douceur vers le futur modèle de supervision de l'AMLA, donc une non-réponse ou des réponses incomplètes pourraient compliquer la position d'une entreprise dans ce processus.
Implications pratiques pour les équipes de conformité et de reporting
Vérifiez vos pistes de données dès maintenant
Parce que les critères d'éligibilité sont intégrés dans les questionnaires existants, les entreprises doivent être confiantes que les données alimentant ces questionnaires sont précises et à jour. C'est là que les logiciels de comptabilité d'actifs numériques robustes et les logiciels de tenue de livres crypto deviennent directement pertinents : si les enregistrements de transactions, les données de contrepartie ou les indicateurs AML d'une entreprise sont incomplets ou mal structurés, les réponses soumises via le questionnaire de l'AFM pourraient ne pas refléter le profil de risque réel de l'entreprise.
Les équipes qui utilisent un logiciel de comptabilité crypto pour agréger et classer l'activité des actifs numériques doivent vérifier que leurs pipelines de données capturent toutes les informations déclarables. Les lacunes au niveau des données se traduisent par des lacunes dans les soumissions de supervision, ce qui entraîne des conséquences réglementaires à mesure que le rôle de supervision de l'AMLA s'étend.
Gestionnaires d'institutions d'investissement et d'OPCVM : agissez avant juin
Les gestionnaires d'institutions d'investissement et d'OPCVM devraient commencer à rassembler les informations que l'AFM devrait demander en juin ou juillet. L'AFM n'a pas spécifié à l'avance l'ensemble exact des questions, mais le package de déclaration d'éligibilité de l'AMLA fournit une indication détaillée des critères impliqués. Réviser ce package dès maintenant permet aux équipes de conformité d'identifier les lacunes de données avant l'arrivée des questions.
Pour le contexte sur le cadre plus large de l'UE dans lequel ces entreprises opèrent, les obligations d'interface en ligne de l'AFM pour les prestataires de services crypto illustrent comment l'AFM a progressivement aligné la pratique de supervision néerlandaise sur les exigences européennes dans plusieurs instruments réglementaires.
L'horizon de supervision directe de l'AMLA
Le processus d'éligibilité n'est pas une fin en soi. Il détermine quelles entreprises l'AMLA supervisera directement une fois qu'elle sera pleinement opérationnelle. Les entreprises qui seront sélectionnées feront face à un environnement de déclaration plus exigeant : l'AMLA opère à une échelle différente et avec des attentes différentes de celles d'un régulateur national. Une attention précoce à la qualité et à l'exhaustivité des données n'est pas seulement une obligation de conformité actuelle, mais une étape de préparation pour cette future relation.
L'impulsion plus large de l'UE sur l'autorisation des CASP dans le cadre de MiCA se déroule en parallèle. Les entreprises naviguant sur les deux voies doivent noter que la date limite d'autorisation CASP MiCA et ce qu'elle signifie pour les entreprises de l'UE comporte son propre jalon de juillet 2026, et les deux échéances se chevauchent pour de nombreuses institutions opérant sur les marchés néerlandais et européens.
Points clés pour les cabinets comptables et les directeurs financiers
Ce qu'il faut faire et ce dont il faut arrêter de s'inquiéter
Pour les cabinets comptables conseillant des clients néerlandais supervisés, le message de l'AFM simplifie le paysage immédiat. Il n'y a pas de soumission de modèle AMLA à préparer, pas de canal de déclaration parallèle à mettre en place, et pas de nouvelle échéance de déclaration différente du calendrier existant des questionnaires de l'AFM. La charge de travail n'a pas augmenté à cet égard spécifique.
Ce qui a augmenté, c'est l'importance stratégique des données dans ces questionnaires. Si l'AFM utilise les réponses aux questionnaires pour alimenter la détermination d'éligibilité de l'AMLA, l'exactitude et l'exhaustivité deviennent plus conséquentes que dans un cycle de supervision de routine. Les conseillers devraient considérer cela comme une incitation à vérifier si les données AML, les enregistrements de transactions et la classification des contreparties des clients sont adaptés à la norme d'éligibilité de l'AMLA, et non seulement à la norme nationale.
Pour les directeurs financiers des entreprises concernées, le message est similaire : confirmez que votre équipe de conformité suit le webinaire du 10 juin de l'AMLA et vérifiez si votre entreprise relève de la catégorie des gestionnaires d'institutions d'investissement ou d'OPCVM, car c'est le seul groupe qui fera face à un point de contact supplémentaire avec l'AFM dans les mois à venir.
Source : Autoriteit Financiële Markten (AFM)
Q : Mon entreprise doit-elle soumettre un modèle d'éligibilité AMLA séparé à l'AFM ?
Pour la plupart des entreprises sous supervision de l'AFM, non. L'AFM a intégré les questions d'éligibilité AMLA dans ses questionnaires existants. La seule exception concerne les gestionnaires d'institutions d'investissement et les gestionnaires d'OPCVM, qui recevront des questions supplémentaires de l'AFM en juin ou juillet 2026.
Q : Qu'est-ce que le package de déclaration d'éligibilité AMLA et que détermine-t-il ?
L'AMLA a publié le package le 12 mai 2026. Il définit les critères utilisés pour identifier les institutions financières qui pourraient relever de la supervision directe de l'AMLA. Les entreprises jugées éligibles via ce processus deviennent candidates à une supervision directe au niveau de l'UE plutôt que par leur seul régulateur national.
Q : Pourquoi les gestionnaires d'institutions d'investissement et d'OPCVM devraient-ils agir avant juin 2026 ?
L'AFM a confirmé que ce sous-secteur recevra des questions d'éligibilité supplémentaires en juin ou juillet 2026. Répondre avec précision contribue à une transition en douceur vers le modèle de supervision de l'AMLA. Les entreprises de cette catégorie devraient examiner dès maintenant le package de déclaration d'éligibilité AMLA pour identifier les lacunes de données avant l'arrivée de ces questions.
Q : Comment cela affecte-t-il les entreprises utilisant un logiciel de comptabilité crypto ou un logiciel de comptabilité d'actifs numériques ?
Parce que les données d'éligibilité sont capturées via les questionnaires de supervision existants, l'exactitude de ces soumissions dépend de la qualité des enregistrements sous-jacents. Les entreprises qui utilisent un logiciel de tenue de livres crypto pour gérer les données d'actifs numériques doivent vérifier que les enregistrements de transactions, les informations sur les contreparties et les indicateurs liés à la LBC sont complets et correctement classés avant la fin du cycle du questionnaire.
Q : Où les entreprises peuvent-elles en apprendre davantage sur les critères d'éligibilité AMLA directement ?
L'AMLA organise un webinaire le 10 juin 2026 couvrant le package de déclaration d'éligibilité. Les directives de l'AFM du 13 mai 2026 orientent les entreprises vers le communiqué de presse de l'AMLA pour les détails d'inscription. Les entreprises doivent surveiller les canaux officiels de l'AMLA pour le lien.