Kaiser Partner Privatbank AG erhält MiCAR Art. 60 Autorisierung in Liechtenstein
Die Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA) hat der Kaiser Partner Privatbank AG mit Sitz in Vaduz die Autorisierung zur Erbringung von Krypto-Asset-Dienstleistungen gemäß Artikel 60 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2023/1114, der Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCAR), erteilt. Die Autorisierung gilt ab dem 29. Juni 2026. Für Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, Revisoren und Finanzvorstände, deren Mandanten im Europäischen Wirtschaftsraum tätig sind oder Transaktionen durchführen, ist dies ein konkretes Zeichen, dass sich die nachübergangszeitliche MiCAR-Landschaft schneller formt als viele erwartet haben.
Was Artikel 60 von MiCAR tatsächlich bewirkt
MiCAR Artikel 60 ist die Bestimmung, die es bereits nach EU-Bankrecht autorisierten Kreditinstituten ermöglicht, Krypto-Asset-Dienstleistungen zu erbringen, ohne den vollständigen Antragsprozess für einen CASP von Grund auf durchlaufen zu müssen. Stattdessen melden sie dies ihrer zuständigen Behörde – in Liechtenstein der FMA – und weisen nach, dass sie die relevanten organisatorischen und verhaltensbezogenen Anforderungen für die spezifischen Dienstleistungen erfüllen, die sie anbieten möchten.
Warum dieser Weg für Banken wichtig ist
Für eine etablierte Privatbank wie die Kaiser Partner Privatbank AG ist der Art. 60-Weg der logische Einstieg in regulierte Krypto-Asset-Dienstleistungen. Er nutzt bestehende prudenzielle Aufsicht, AML/CFT-Rahmenwerke und Governance-Strukturen, anstatt eine parallele Autorisierung von Grund auf aufzubauen. Die Bank verfügt über die liechtensteinische Registriernummer FL-0001.018.213-7 und unterliegt der Aufsicht der FMA, was den Meldepfad sowohl effizient als auch regulatorisch glaubwürdig macht.
Dies spiegelt auch einen breiteren Trend in den EWR-Jurisdiktionen wider: Traditionelle Finanzinstitute warten nicht ab, bis sich die Marktbedingungen stabilisieren, um eine MiCAR-Autorisierung zu beantragen. Sie handeln jetzt, unter anderem weil die MiCA-Übergangsfrist am 1. Juli 2026 abgelaufen ist und ein Betrieb ohne Autorisierung nach diesem Datum nicht mehr zulässig ist. Unsere frühere Berichterstattung über das Auslaufen der MiCA-Übergangsfrist und die Bedeutung der obligatorischen Autorisierung für CASPs legt den vollständigen Zeitplan und die ab diesem Datum geltenden Verpflichtungen dar.
Liechtenstein als EWR-MiCAR-Gateway
Liechtenstein ist ein EWR-Mitgliedstaat, kein EU-Mitgliedstaat, übernimmt aber EU-Finanzdienstleistungsgesetze durch das EWR-Abkommen. Das bedeutet, dass MiCAR dort in vollem Umfang gilt und eine von der FMA erteilte Autorisierung Passrechte im gesamten EU-Binnenmarkt in gleicher Weise vermittelt wie eine Autorisierung beispielsweise einer deutschen oder französischen Aufsichtsbehörde.
Ein Cluster von Autorisierungen entsteht
Die Autorisierung der Kaiser Partner Privatbank AG folgt auf Sygnum Europe AGs frühere MiCAR CASP-Autorisierung in Liechtenstein, die über den regulären CASP-Weg und nicht über den Art. 60-Bankmeldepfad erteilt wurde. Zusammengenommen zeigen diese beiden Autorisierungen, dass Liechtenstein als aktiver Knotenpunkt in der MiCAR-Autorisierungslandschaft des EWR hervortritt, wobei sowohl gezielt aufgebaute Krypto-Firmen als auch etablierte Privatbanken die Jurisdiktion wählen.
Für Compliance-Teams, die Mandanten mit grenzüberschreitenden Aktivitäten beraten, ist dies von Bedeutung, da ein in Liechtenstein autorisiertes Unternehmen Krypto-Asset-Dienstleistungen unter dem Herkunftslandprinzip von MiCAR in EU-Mitgliedstaaten passrechten kann. Dies hat direkte Auswirkungen auf die Due-Diligence-Prüfung von Gegenparteien: Wenn ein Mandant mit einer in Liechtenstein autorisierten Bank, die Krypto-Asset-Dienstleistungen anbietet, Transaktionen durchführt, ist die regulatorische Absicherung EWR-tauglich und von der FMA beaufsichtigt.
Auswirkungen für Buchhaltungs- und Compliance-Teams
Die praktischen Konsequenzen fallen in einige unterschiedliche Bereiche, die es sich lohnt, jetzt zu überprüfen, anstatt zu warten, bis ein Mandant sie anspricht.
Gegenparteiklassifizierung und Aufzeichnungspflichten
Wenn ein autorisierter CASP oder eine Art. 60-Bank Krypto-Asset-Dienstleistungen erbringt, haben die von ihr erzeugten Transaktionsaufzeichnungen ein anderes regulatorisches Gewicht als die eines nicht registrierten oder in der Übergangszeit tätigen Unternehmens. Buchhaltungsfirmen, die Krypto-Bücher für Mandanten führen, die Dienste der Kaiser Partner Privatbank AG nutzen, sollten bestätigen, dass das Autorisierungsdatum vom 29. Juni 2026 in allen Compliance-Dokumentationen, Kunden-Onboarding-Aufzeichnungen oder Prüfpfaden für Transaktionen ab diesem Datum korrekt berücksichtigt wird.
Eine robuste digitale Asset-Buchhaltungssoftware muss den Autorisierungsstatus als Feld in Gegenparteiaufzeichnungen berücksichtigen, nicht nur Wallet-Adressen oder Transaktions-Hashes. Dies ist die Art von operativem Detail, das einen gut strukturierten Krypto-Buchhaltungssoftware-Workflow von einem unterscheidet, der bei der Prüfung Probleme verursachen wird.
Travel Rule und AML-Verpflichtungen
Gemäß MiCAR und der damit verbundenen Verordnung über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers (TFR), soweit sie auf Krypto-Assets anwendbar ist, sind autorisierte CASPs und Art. 60-Banken verpflichtet, Informationen über Auftraggeber und Begünstigte bei Krypto-Asset-Transfers über den relevanten Schwellenwerten zu sammeln und zu übermitteln. Transaktionen mit der Kaiser Partner Privatbank AG ab dem 29. Juni 2026 sollten für Travel-Rule-Zwecke als Transaktionen mit einer regulierten Gegenpartei behandelt werden. Jede von Unternehmen verwendete Krypto-Buchhaltungssoftware, die diese Abwicklungen verarbeitet, sollte in der Lage sein, CASP-zu-CASP-Transfers deutlich von Transfers mit ungehosteten Wallets zu kennzeichnen und aufzuzeichnen.
Das AML-Risikobild für autorisierte Institute unterscheidet sich wesentlich von dem für nicht autorisierte oder in der Übergangszeit tätige Unternehmen. Unsere Analyse von Huione Groups illegalem Marktplatz und dem USDH-Stablecoin-AML-Risiko zeigt im Gegensatz dazu, wie die Compliance-Last aussieht, wenn Gegenparteien keine ordnungsgemäße regulatorische Grundlage haben.
Prüfungs- und Rechnungslegungsaspekte
Wirtschaftsprüfer, die Jahresabschlüsse prüfen, die Krypto-Asset-Bestände oder -Transaktionen enthalten, die von autorisierten MiCAR-Unternehmen vermittelt werden, müssen den regulatorischen Status dieser Vermittler als Teil der Prüfungsunterlagen dokumentieren. Das Autorisierungsdatum ist von Bedeutung: Transaktionen vor dem 29. Juni 2026 wurden unter den vor der Autorisierung bestehenden Vereinbarungen der Bank durchgeführt; Transaktionen ab diesem Datum fallen eindeutig unter MiCARs Verhaltens- und Aufsichtsanforderungen.
Was Unternehmen jetzt tun sollten
Drei Schritte sind sofort empfehlenswert.
Aktualisierung von Gegenparteiregistern
Jedes Unternehmen, dessen Mandanten Transaktionen mit der Kaiser Partner Privatbank AG durchführen, sollte interne Gegenparteiregister aktualisieren, um die MiCAR Art. 60-Autorisierung, das Wirksamkeitsdatum vom 29. Juni 2026 und die FMA als Aufsichtsbehörde widerzuspiegeln. Dies ist grundlegende Hygiene, wird aber häufig übersehen, wenn Autorisierungen unter dem Jahr erfolgen.
Überprüfung der Transaktionskategorisierung ab dem 29. Juni
Wenn Ihre Krypto-Buchhaltungssoftware oder manuelle Hauptbücher Transaktionen nach Gegenparteityp kategorisieren, sollte die Klassifizierung für die Kaiser Partner Privatbank AG ab dem 29. Juni auf den Status eines autorisierten CASP umgestellt werden. Dies beeinflusst, wie diese Transaktionen in AML-Screening-Workflows, Travel-Rule-Logs und möglicherweise in Abschlussangaben behandelt werden, abhängig von den anwendbaren Rechnungslegungsstandards.
Überwachung des FMA-Autorisierungsregisters
Die FMA veröffentlicht ihre Liste autorisierter Unternehmen, und Liechtensteins Ansatz für MiCAR-Autorisierungen ist für jedes Unternehmen mit EWR-Mandanten von Interesse. Weitere Autorisierungen, sei es über den vollständigen CASP-Weg oder via Art. 60, werden weiterhin erscheinen, während sich die nachübergangszeitliche Phase einspielt. Die Etablierung einer Überwachungsroutine jetzt vermeidet das Chaos, den Status einer Gegenpartei Monate nach der Änderung zu entdecken.
FAQ
Artikel 60 von MiCAR erlaubt es Kreditinstituten, die bereits nach EU- oder EWR-Bankrecht autorisiert sind, Krypto-Asset-Dienstleistungen zu erbringen, indem sie ihre zuständige Behörde benachrichtigen, anstatt einen separaten CASP-Antrag von Grund auf zu stellen. Die Bank muss dennoch nachweisen, dass sie MiCARs organisatorische und verhaltensbezogene Anforderungen für jede Dienstleistung erfüllt, die sie anbieten möchte. Die FMA hat diese Autorisierung der Kaiser Partner Privatbank AG mit Wirkung zum 29. Juni 2026 erteilt.
Ja. Liechtenstein ist ein EWR-Mitgliedstaat und übernimmt EU-Finanzdienstleistungsvorschriften durch das EWR-Abkommen. Eine von der FMA erteilte Autorisierung unter MiCAR vermittelt Passrechte in EU-Mitgliedstaaten, vorbehaltlich der üblichen Notifizierungsverfahren für grenzüberschreitende Tätigkeiten oder Zweigniederlassungen.
Ab diesem Datum ist die Bank ein autorisiertes MiCAR-Unternehmen für die von ihrer Art. 60-Meldung abgedeckten Dienstleistungen. Transaktionen sollten entsprechend in Gegenparteiregistern, AML-Screening-Workflows und Travel-Rule-Logs erfasst werden. Das Autorisierungsdatum ist der relevante Stichtag für regulatorische Klassifikationszwecke.
Gemäß MiCAR und der Verordnung über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers, erweitert auf Krypto-Assets, müssen autorisierte CASPs und Art. 60-Banken Informationen über Auftraggeber und Begünstigte bei Krypto-Asset-Transfers über den relevanten Schwellenwerten sammeln und übermitteln. Transaktionen mit der Kaiser Partner Privatbank AG ab dem 29. Juni 2026 sollten bei Bedarf als CASP-zu-CASP-Transfers mit allen damit verbundenen Datenerfassungspflichten behandelt werden.
Die FMA veröffentlicht Autorisierungsmitteilungen auf ihrer offiziellen Website unter fma-li.li. Unternehmen sollten dieses Register direkt auf Aktualisierungen überwachen, da zusätzliche Autorisierungen sowohl über den vollständigen CASP-Weg als auch über Art. 60 im weiteren Verlauf der nachübergangszeitlichen MiCAR-Periode erwartet werden.