AFM en DNB openen consultatie over financiële regels Caribisch Nederland
De Autoriteit Financiële Markten (AFM) en De Nederlandsche Bank (DNB) hebben op 26 juni 2026 een openbare consultatie gestart over voorgestelde wijzigingen in de beleidsregel en regeling die gelden voor financiële ondernemingen die actief zijn in Caribisch Nederland (de BES-eilanden: Bonaire, Sint Eustatius en Saba). Ondernemingen met een vestiging op de BES-eilanden, en adviseurs die hen bedienen, hebben tot 28 augustus 2026 de tijd om te reageren. De wijzigingen hebben invloed op hoe de regels onder de Wet financiële markten BES (Wfm BES) en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme BES (Wwft BES) in de praktijk worden toegepast.
Waarom de regels worden geactualiseerd
Beide documenten, de beleidsregel die uitlegt hoe AFM en DNB de Wfm BES en Wwft BES toepassen, en de regeling die gedetailleerde operationele vereisten stelt, zijn al enkele jaren niet gecoördineerd herzien. In die periode zijn verschillende onderliggende instrumenten gewijzigd.
Belangrijkste aanleidingen voor de herziening
- Wijzigingen van het Besluit financiële markten BES.
- Geactualiseerde richtlijnen van de Centrale Bank van Curaçao en Sint Maarten (CBCS).
- In 2023 gepubliceerde praktijkvoorbeelden die sindsdien de toezichtverwachtingen hebben beïnvloed.
Hierdoor stemden bepaalde bepalingen niet langer goed overeen met de huidige wetgeving of de dagelijkse praktijk. Het gestelde doel is om toezichtverwachtingen duidelijker en werkbaarder te maken voor ondernemingen die in het gebied actief zijn.
Wat de consultatie omvat
Twee ontwerpdocumenten liggen ter inzage:
Ontwerpwijziging van de beleidsregel van AFM en DNB
Dit document beschrijft hoe de twee toezichthouders de Wfm BES en Wwft BES interpreteren en handhaven. De voorgestelde herzieningen brengen de interpretatierichtlijnen in lijn met het huidige wettelijke kader en de recente praktijkervaring.
Ontwerpwijziging van de regeling van AFM en DNB
Dit document bevat de gedetailleerde voorschriften die de verplichtingen uit beide wetten verder invullen, zoals op het gebied van bedrijfsvoering en risicobeheer. Het is het meest operationeel gedetailleerde van de twee.
Ondernemingen die actief zijn in Caribisch Nederland doen er goed aan beide ontwerpen samen te lezen. De beleidsregel vertelt u hoe toezichthouders denken; de regeling vertelt u wat u daadwerkelijk moet doen. Beide ontwerpen bevatten toelichtingen. Voor ondernemingen met cliënten op de BES-eilanden is het verstandig om te beginnen met de samenhang tussen de AFM-richtlijnen voor sanctiecontroles voor accountants en het geactualiseerde BES-kader.
Tijdlijn en volgende stappen
De consultatie loopt van 26 juni tot en met 28 augustus 2026. Reacties worden gestuurd naar bes@afm.nl. Na afloop van de termijn publiceren AFM en DNB alle inzendingen en een feedbackstatement waarin wordt toegelicht hoe de opmerkingen zijn verwerkt. De definitieve beleidsregel en regeling worden vervolgens gepubliceerd in de Staatscourant en op de websites van beide toezichthouders. AFM en DNB verwachten de definitieve publicatie in de tweede helft van 2026, waarna de herziene regels in werking treden.
Complianceteams die cliënten op de BES-eilanden adviseren, moeten ook de bredere AML-context in acht nemen. De AFM-vereisten voor cliëntdue diligence bij PEP's die eerder dit jaar zijn gepubliceerd, geven de richting aan die toezichthouders inslaan op het gebied van cliëntrisicoprofijering, en de BES-update zal waarschijnlijk vergelijkbare denkbeelden weerspiegelen.
Praktische gevolgen voor ondernemingen
Voor accountantskantoren, auditors en CFO's met exposure in Caribisch Nederland biedt de herziening een kans om de definitieve tekst te beïnvloeden voordat deze bindend wordt. Ondernemingen moeten:
- Beide ontwerpdocumenten en de toelichtingen te vergelijken met de huidige interne procedures.
- Eventuele hiaten te identificeren waar bestaande controles mogelijk niet voldoen aan de voorgestelde duidelijkere bewoording.
- Een reactie te overwegen als de voorgestelde wijzigingen onevenredige of onduidelijke verplichtingen creëren.
- Te plannen voor implementatie ruim vóór de verwachte ingangsdatum in de tweede helft van 2026.
Bron: AFM Nederland
FAQ
AFM en DNB vragen om commentaar op voorgestelde wijzigingen in twee toezichtdocumenten die financiële ondernemingen op de BES-eilanden reguleren: de beleidsregel die uitlegt hoe de Wfm BES en Wwft BES worden toegepast, en de gedetailleerde regeling die operationele vereisten stelt. De update brengt beide in lijn met wetswijzigingen en de huidige toezichtpraktijk.
Financiële ondernemingen die vergunningplichtig zijn of anderszins onder de Wfm BES en/of Wwft BES vallen, dus ondernemingen die fysiek actief zijn op Bonaire, Sint Eustatius of Saba, evenals adviseurs en complianceprofessionals die hen bedienen.
Reacties moeten uiterlijk 28 augustus 2026 worden ingediend bij bes@afm.nl. De consultatie is geopend op 26 juni 2026.
AFM en DNB verwachten de definitieve beleidsregel en regeling in de tweede helft van 2026 te publiceren, na een feedbackstatement waarin wordt samengevat hoe de reacties zijn verwerkt. De regels worden van kracht bij publicatie in de Staatscourant.
Beide documenten waren al enkele jaren niet gecoördineerd herzien. In die periode zijn het onderliggende Besluit financiële markten BES gewijzigd, CBCS-richtlijnen aangepast en zijn in 2023 praktijkvoorbeelden gepubliceerd, waardoor er discrepanties ontstonden tussen de geschreven regels en de huidige verwachtingen.