AFM DSI協約：暗号資産会計ソフトウェアへの影響

オランダ金融市場庁（AFM）は、投資専門家の専門能力要件を定めるDSI協約の監査結果を最近発表しました。この協約は伝統的な投資に焦点を当てていますが、欧州規制への実証可能な準拠を重視している点は暗号資産セクターにも影響を及ぼします。デジタル資産を扱う企業は、スタッフが同様の基準を満たしていることを保証する必要があり、そこに暗号資産会計ソフトウェアが不可欠となります。記録保持と報告を自動化することで、このようなソフトウェアは企業が効率的に能力とコンプライアンスを証明するのに役立ちます。

AFM DSI協約の理解

DSI協約は、AFMとオランダ投資専門家認定機関であるStichting DSIとの間の協力協定です。これにより、投資専門家は欧州法で義務付けられた特定の知識と経験の基準を満たすことが求められます。KWINKグループによる最近の監査では、この協約がAFMのリスクベース監督における効果的なツールであると結論づけられました。しかし、より明確な文書化や進化する市場慣行への適合など、改善点も指摘されました。暗号資産会計担当者にとって、これは規制当局がデジタル資産アドバイザリーの役割にも同様の厳格さを期待していることを示しています。

コンプライアンスにおける暗号資産会計ソフトウェアの重要性

専門能力要件を遵守するため、企業はスタッフの資格や継続的なトレーニングを追跡し報告する必要があります。暗号資産会計ソフトウェアは、コンプライアンス追跡を財務ワークフローに統合することで、このプロセスを効率化できます。例えば、暗号資産会計担当者はソフトウェアを使用して、トレーニング時間、認定資格、監査証跡を記録しながら、デジタル資産取引を管理できます。この二重機能により管理負担が軽減され、規制検査中にコンプライアンスを実証できます。最良の暗号資産会計ソフトウェアソリューションは、会計とコンプライアンス管理の両方のモジュールを提供します。

投資専門家の主要要件

DSI協約は、暗号資産会計担当者やアドバイザーに関連するいくつかの要件を定めています。

これらの要件は伝統的な資産に限定されません。暗号資産が主流になるにつれ、規制当局はデジタル資産専門家にも同様のルールを拡大する可能性があります。今のうちに暗号資産会計ソフトウェアを導入することで、将来のコンプライアンスに備えることができます。

暗号資産会計担当者が準備すべきこと

暗号資産会計担当者は、コンプライアンスインフラの一部として暗号資産サブ元帳の導入を検討すべきです。サブ元帳は、すべてのデジタル資産取引の詳細な記録を提供し、専門基準への準拠を示すために使用できます。さらに、暗号資産会計ソフトウェアには、ロールベースのアクセス権や承認ワークフロー機能が含まれていることが多く、資格のある専門家のみが機密タスクを処理することを保証します。このようなツールを活用することで、企業はDSI協約が直接適用されなくても、その精神に沿った対応が可能です。

具体的なシナリオ

実際の適用方法を説明するため、次のシナリオを考えます。オランダの暗号資産アドバイザリー企業のコンプライアンス責任者であるLars van der Bergは、チームが専門能力基準を満たしていることを確認する必要があります。Larsはエンタープライズ暗号資産会計ソフトウェアを使用して、各アドバイザーの認定資格とトレーニングを追跡します。ソフトウェアは、DSI協約の文書化要件に沿ったコンプライアンスレポートを自動生成します。定例のAFM検査中、Larsはこれらのレポートを提示し、すべてのアドバイザーが欧州の暗号資産規制に関する最新の知識を持っていることを示します。検査は円滑に進み、罰金を回避できます。このシナリオは、暗号資産会計ソフトウェアが規制要件を競争上の優位性に変える方法を示しています。

Source: AFM Netherlands