OFAC-Sanktionen und Krypto: Wie Krypto-Buchhaltungssoftware Unternehmen hilft, compliant zu bleiben

Das US-Finanzministerium nutzt Wirtschaftssanktionen seit dem frühen 19. Jahrhundert, um außenpolitische Ziele zu erreichen. Heute führt das Office of Foreign Assets Control (OFAC) eine Liste von Specially Designated Nationals (SDNs), deren Vermögenswerte gesperrt sind. In den letzten Jahren hat OFAC Kryptowährungsadressen identifiziert, die diesen Personen und Unternehmen gehören. Das bedeutet, dass Krypto-Unternehmen Transaktionen mit der SDN-Liste abgleichen müssen. Der Einsatz einer Krypto-Buchhaltungssoftware kann dieses Screening automatisieren und die Einhaltung der Vorschriften sicherstellen. Unternehmen, die diese Prüfung unterlassen, riskieren hohe Strafen.

Was sind OFAC-Sanktionen und warum sind sie für Krypto wichtig?

OFAC verwaltet Sanktionsprogramme, die Transaktionen mit bestimmten Ländern, Unternehmen und Personen verbieten. Die SDN-Liste enthält Namen, Aliasnamen und jetzt auch Kryptowährungsadressen. Krypto-Börsen, Verwahrer und sogar Buchhaltungsfirmen, die digitale Vermögenswerte verwalten, müssen sicherstellen, dass sie keine Transaktionen mit sanktionierten Parteien abwickeln. Hier wird eine Krypto-Buchhaltungssoftware unverzichtbar. Sie kann Adressen markieren, die auf der SDN-Liste erscheinen, bevor eine Transaktion abgeschlossen wird.

Die Einhaltung von Sanktionen ist nicht optional. Verstöße können zu Geldstrafen, Lizenzverlusten und Reputationsschäden führen. Für Buchhaltungsfirmen, die Krypto-Kunden beraten, ist das Verständnis der OFAC-Regeln entscheidend. Eine Software für digitale Vermögenswerte, die Sanktions-Screening-Funktionen enthält, hilft Unternehmen, unbeabsichtigte verbotene Transaktionen zu vermeiden.

Wie viele Krypto-Adressen sind auf der OFAC-SDN-Liste?

Laut Chainalysis hat OFAC Kryptowährungsadressen für zahlreiche SDNs identifiziert. Während die genaue Anzahl sich mit neuen Bezeichnungen ändert, umfasst die Liste Adressen, die mit Ransomware-Angreifern, Darknet-Marktbetreibern und staatlich unterstützten Hackern in Verbindung stehen. Jede Adresse wird im Federal Register und auf der OFAC-Website veröffentlicht. Unternehmen müssen diese Adressen regelmäßig überprüfen.

Für einen Krypto-Buchhalter ist es unpraktisch, jede Transaktion manuell mit der SDN-Liste abzugleichen. Automatisierte Tools in Lösungen der besten Krypto-Buchhaltungssoftware können ein Echtzeit-Screening durchführen. Dies reduziert das Risiko menschlicher Fehler und gewährleistet eine konsistente Compliance.

Warum Buchhaltungsfirmen eine Enterprise-Krypto-Buchhaltungssoftware für das Sanktions-Screening benötigen

Buchhaltungsfirmen, die mehrere Kunden mit Krypto-Beständen betreuen, benötigen robuste Systeme. Eine Enterprise-Krypto-Buchhaltungssoftware kann das Sanktions-Screening in den Transaktionsworkflow integrieren. Wenn ein Kunde Krypto sendet oder empfängt, prüft die Software die Gegenpartei-Adresse gegen die OFAC-Liste. Bei einer Übereinstimmung wird die Transaktion zur Überprüfung markiert.

Diese Fähigkeit ist besonders wichtig für Firmen, die Beratungsdienste anbieten. Sie müssen sicherstellen, dass ihre Kunden nicht unbeabsichtigt mit sanktionierten Unternehmen Geschäfte tätigen. Die Verwendung eines Krypto-Sub-Ledgers mit Compliance-Funktionen hilft Firmen, Prüfpfade zu erhalten und Sorgfaltspflichten nachzuweisen.

Folgen der Nichteinhaltung von OFAC-Sanktionen

Die Strafen für Verstöße gegen OFAC-Sanktionen können schwerwiegend sein. Zivilrechtliche Strafen können bis zu 330.000 US-Dollar pro Verstoß betragen, und strafrechtliche Strafen können Geldstrafen von bis zu 1 Million US-Dollar und Gefängnis umfassen. Im Krypto-Bereich haben mehrere Unternehmen Durchsetzungsmaßnahmen wegen unzureichenden Transaktions-Screenings erfahren. Beispielsweise zahlte eine große Börse im Jahr 2023 über 4 Milliarden US-Dollar an Strafen für Sanktionsverstöße.

Buchhaltungsfirmen, die Krypto-Kunden beraten, müssen sich dieser Risiken bewusst sein. Durch die Implementierung einer Krypto-Buchhaltungssoftware mit Sanktions-Screening können sie Kunden helfen, Verstöße zu vermeiden. Die Software erstellt auch Berichte, die gegenüber Aufsichtsbehörden belegen, dass ordnungsgemäße Prüfungen durchgeführt wurden.

Wie wählt man die richtige Krypto-Buchhaltungssoftware für die Sanktions-Compliance aus?

Bei der Auswahl einer Software sollten Unternehmen auf Funktionen wie Echtzeit-Updates der SDN-Liste, automatisiertes Screening und Integration in bestehende Buchhaltungssysteme achten. Zu den besten Krypto-Buchhaltungssoftware-Optionen gehören solche, die anpassbare Compliance-Regeln und Prüfpfade bieten.

Darüber hinaus sollte die Software mehrere Blockchains und Token-Standards unterstützen. Da OFAC neue Adressen in verschiedenen Netzwerken hinzufügt, muss die Software alle überprüfen können. Eine Software für digitale Vermögenswerte, die Ethereum, Bitcoin und andere wichtige Chains abdeckt, ist unerlässlich.

Illustratives Szenario

Um zu veranschaulichen, wie dies in der Praxis funktioniert, stellen Sie sich folgendes Szenario vor: Eine US-basierte Buchhaltungsfirma, LedgerWise LLP, berät einen Kunden, der eine Zahlung von einer unbekannten Wallet erhält. Die Firma verwendet die Krypto-Buchhaltungssoftware von CryptaCount. Die Software überprüft automatisch die Adresse des Absenders gegen die OFAC-SDN-Liste und identifiziert eine Übereinstimmung. Die Transaktion wird gestoppt, und die Firma benachrichtigt den Kunden und erstattet eine Verdachtsmeldung. Der Kunde vermeidet eine mögliche Geldstrafe von 330.000 US-Dollar. Der Prüfpfad der Software liefert den Nachweis der Einhaltung der Vorschriften.

Source: Chainalysis