FINMA AML 컨설테이션: 암호화폐 회계 소프트웨어에 미치는 영향
2026년 5월 12일, 스위스 금융시장감독청(FINMA)은 자금세탁방지 조례(AMLO-FINMA)의 부분 개정에 대한 컨설테이션을 시작했습니다. 이 개발은 디지털 자산을 취급하는 기업에 직접적인 영향을 미칩니다. 회계 전문가와 규정 준수 담당자에게 제안된 변경 사항은 강화된 AML 의무를 충족하기 위해 강력한 암호화폐 회계 소프트웨어의 필요성을 강조합니다. 컨설테이션은 2026년 6월 9일까지 진행되며, 이해 관계자에게 의견을 제출할 수 있는 짧은 기간이 주어집니다.
AMLO-FINMA 개정의 주요 제안 사항
개정안은 암호화폐 자산을 취급하는 기관을 포함한 금융 중개인에 대한 실사 요구 사항을 강화하는 데 중점을 둡니다. FINMA는 특히 실질적 소유권 식별 및 거래 모니터링과 관련된 현재 프레임워크의 허점을 해소하려고 합니다. 암호화폐 자산 서비스 제공업체는 고객 신원 및 자금 출처에 대해 더 세분화된 확인을 구현해야 합니다. 이러한 변경 사항은 FATF(국제자금세탁방지기구)의 국제 표준과 일치합니다.
| 영역 | 현재 요구 사항 | 제안된 변경 사항 |
|---|---|---|
| 실질적 소유권 | 기본 식별 | 복잡한 구조에 대한 강화된 확인 |
| 거래 모니터링 | 임계값 기반 보고 | 의심스러운 패턴에 대한 지속적 모니터링 |
| 기록 보관 | 5년 | 고위험 고객의 경우 7년으로 연장 |
이러한 변경 사항은 암호화폐 기업이 규정 준수 인프라를 업그레이드해야 함을 의미합니다. 수동 프로세스로는 더 이상 충분하지 않습니다. 디지털 자산 회계 소프트웨어와 같은 자동화된 솔루션은 데이터 수집 및 보고를 간소화할 수 있습니다.
암호화폐 회계 소프트웨어가 규정 준수를 지원하는 방법
개정된 AMLO-FINMA의 적용을 받는 기업은 전문 암호화폐 회계 소프트웨어를 채택함으로써 이점을 얻을 수 있습니다. 이러한 도구는 거래 추적, 비정상 활동 플래그 지정 및 감사 준비 보고서 생성을 자동화합니다. 예를 들어, 암호화폐 서브 원장은 모든 온체인 움직임을 기록하고 이를 고객 프로필에 연결하여 감독 기관 검토 중 규정 준수를 입증하기 쉽게 만듭니다.
최고의 암호화폐 회계 소프트웨어에서 찾아야 할 주요 기능으로는 실시간 거래 모니터링, 블록체인 탐색기와의 통합, 자동 위험 점수 매기기가 있습니다. 기업용 암호화폐 회계 소프트웨어에는 종종 역할 기반 액세스 제어 및 사용자 정의 가능한 보고 템플릿이 포함됩니다. 이러한 기능은 수동 작업 없이 제안된 기록 보관 및 보고 표준을 충족하는 데 도움이 됩니다.
회계사 및 감사인에 대한 영향
암호화폐 고객을 담당하는 회계사는 규제 변화에 뒤처지지 않아야 합니다. FINMA 컨설테이션은 더 엄격한 집행 환경을 예고합니다. 암호화폐 부기 소프트웨어는 회계사가 정확한 원장을 유지하고 AML 확인 증거를 생성하는 데 도움이 될 수 있습니다. 디지털 자산 회계 소프트웨어를 사용하면 기업은 불이행 패널티 위험을 줄일 수 있습니다.
감사인의 경우, 제안된 개정안은 AML 통제에 대한 더 많은 조사를 의미합니다. 감사인은 고객이 적절한 시스템을 갖추고 있는지 확인해야 합니다. 명확한 감사 추적 및 거래 기록을 제공하는 암호화폐 회계 소프트웨어가 필수적입니다. 이 소프트웨어는 필요 시 FINMA가 요구하는 보고서를 생성할 수도 있습니다.
일정 및 다음 단계
컨설테이션 기간은 2026년 6월 9일에 종료됩니다. 이후 FINMA는 의견을 검토하고 최종 버전을 발표할 예정입니다. 개정된 조례는 2027년 초에 발효될 것으로 예상됩니다. 기업은 지금부터 현재 규정 준수 시스템을 평가하기 시작해야 합니다. 마감일 전에 암호화폐 회계 소프트웨어를 구현하면 전환을 원활하게 할 수 있습니다.
| 날짜 | 이벤트 |
|---|---|
| 2026년 5월 12일 | 컨설테이션 시작 |
| 2026년 6월 9일 | 컨설테이션 마감 |
| 2026년 후반 | 최종 조례 발표 |
| 2027년 초 | 조례 발효 |
기업은 또한 구현에 관한 FINMA의 지침을 모니터링해야 합니다. 암호화폐 부기 소프트웨어의 조기 도입은 경쟁 우위를 제공할 수 있습니다.
예시 시나리오
이것이 실제로 어떻게 적용되는지 설명하기 위해 다음 시나리오를 고려해 보십시오: 스위스 암호화폐 거래소인 CryptoSwiss AG는 하루에 10,000건 이상의 거래를 처리합니다. 규정 준수 팀은 수동으로 알림을 검토하며, 이 과정은 몇 시간이 걸립니다. CryptaCount의 암호화폐 회계 소프트웨어를 도입한 후, 회사는 거래 모니터링 및 위험 점수 매기기를 자동화합니다. FINMA가 정기 감사를 실시할 때, CryptoSwiss는 몇 분 안에 완전한 감사 추적을 제공합니다. 소프트웨어는 페이퍼 컴퍼니와 관련된 의심스러운 패턴을 플래그 지정하여 회사가 적시에 의심스러운 활동 보고서를 제출할 수 있게 합니다. CryptoSwiss는 벌금을 피하고 평판을 강화합니다.
출처: FINMA 스위스