FATF 개정 권고안 16 가이던스: 암호회계사가 알아야 할 사항

국제자금세탁방지기구(FATF)는 개정 권고안 16에 대한 초안 가이던스의 공개 협의 문서를 발표했습니다. 이 업데이트는 여행 규칙을 가상자산 이전으로 확대하여 가상자산 서비스 제공자(VASP)에 새로운 규정 준수 요구사항을 부과합니다. 암호화폐 고객을 관리하는 회계 법인 및 재무 팀에게 이러한 변화를 이해하는 것이 중요합니다. 암호회계 소프트웨어를 AML 규정 준수 기능과 통합하면 규제 기대에 앞서 대응하고 제재를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.

FATF 권고안 16이란 무엇이며 왜 개정되었나?

여행 규칙으로 알려진 권고안 16은 원래 금융 기관이 송금인의 정보와 수취인 정보를 공유하도록 요구했습니다. FATF는 2019년에 이 규칙을 가상자산 이전으로 확대했습니다. 개정된 가이던스는 이제 VASP의 의무, 즉 언제, 어떻게 고객 데이터를 수집하고 전송해야 하는지 명확히 합니다. 협의 문서는 실제 구현 과제에 대한 피드백을 구합니다. 암호회계사에게 이는 더 엄격한 데이터 수집 및 기록 보관을 의미합니다. 디지털 자산 회계 소프트웨어는 필요한 필드의 캡처를 자동화하여 수작업과 오류 위험을 줄일 수 있습니다.

초안 가이던스의 주요 변경 사항

초안 가이던스는 몇 가지 업데이트를 도입합니다. 첫째, 정보 공유 기준을 낮춥니다. 일정 금액 이하의 이전은 여전히 기본 데이터가 필요할 수 있습니다. 둘째, VASP가 거래를 허용하기 전에 수취인 정보를 확인하도록 의무화합니다. 셋째, 다양한 VASP 시스템 간의 상호 운용성 필요성을 강조합니다. 이러한 변경 사항은 암호화폐 거래를 처리하는 기업의 규정 준수 부담을 증가시킵니다. 엔터프라이즈 암호회계 소프트웨어는 여러 관할권 규칙을 지원하여 기업이 이러한 요구사항을 효율적으로 관리하도록 도울 수 있습니다.

이러한 변경 사항은 암호화폐 부기 소프트웨어가 이제 추가 데이터 필드와 확인 단계를 처리해야 함을 의미합니다. 수동 프로세스에 의존하는 기업은 더 높은 비용과 규정 준수 위험에 직면할 것입니다.

암호회계 법인에 미치는 영향

암호화폐 고객을 서비스하는 회계 법인의 경우, 개정 가이던스는 도전과 기회를 동시에 창출합니다. 여행 규칙 준수는 상세한 거래 모니터링과 보고를 요구합니다. 암호회계 소프트웨어에 AML 스크리닝 및 거래 추적 기능이 포함되면 이러한 작업을 간소화할 수 있습니다. 법인은 고객이 규정 준수 프로세스를 구현하도록 지원하는 자문 서비스를 제공할 수 있습니다. 가이던스는 기록 보관도 강조합니다. 최고의 암호회계 소프트웨어 솔루션은 규제 검토에 필수적인 감사 추적 및 요구 데이터의 안전한 저장소를 제공합니다.

암호회계 소프트웨어가 규정 준수를 지원하는 방법

여행 규칙을 수동으로 구현하는 것은 대부분의 법인에 비실용적입니다. 암호회계 소프트웨어는 여러 거래소와 지갑에서 데이터 수집을 자동화합니다. 추가 정보가 필요한 거래를 플래그할 수 있습니다. 디지털 자산 회계 소프트웨어는 종종 FATF 표준에 부합하는 내장 규정 준수 모듈을 포함합니다. 대규모 법인의 경우 엔터프라이즈 암호회계 소프트웨어는 확장성과 기존 ERP 시스템과의 통합을 제공합니다. 암호 하위 원장은 각 거래에 대한 세부 데이터를 제공하여 규제 기관의 문의에 더 쉽게 대응할 수 있게 합니다.

예시 시나리오

이것이 실제로 어떻게 적용되는지 보여주기 위해 다음 시나리오를 고려해 보겠습니다. 런던의 중견 회계 법인인 Sarah는 여러 암호화폐 헤지펀드의 포트폴리오를 관리합니다. FATF 가이던스 업데이트 이후, Sarah의 고객은 모든 나가는 이전에 송금인과 수취인 데이터가 포함되도록 해야 합니다. Sarah는 고객의 거래소 API와 통합되는 암호회계 소프트웨어 사용을 권장합니다. 소프트웨어는 필요한 필드를 자동으로 캡처하고 규정 준수 보고서를 생성합니다. 이는 수작업을 줄이고 고객이 제재를 피하도록 돕습니다. Sarah의 법인은 또한 여행 규칙 준수에 관한 새로운 자문 패키지를 제공하여 추가 수익을 창출합니다.

출처: FSA Japan